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索引号 753239315/2018-00018 信息分类 货币(含外汇)/政策解读/其他
发布机构 中国人民银行大丰支行 发文日期 2018年08月09日
信息名称 资本项目外汇业务服务指南
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内容概述 资本项目外汇业务服务指南

资本项目外汇业务服务指南

一、跨境信贷业务

(一)非银行债务人外债签约(变更)登记

提交材料

1.申请书(内容包括但不限于债务人与债权人基本情况,本次拟备案(登记)外债金额、利率、期限、用途等要点,预计还款资金来源等)。

2.外债合同正本和合同主要条款复印件,合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本。对外发行债券的,需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料,材料为外文的应另附主要内容中文译本。

3.中资企业应提供营业执照、上年度最近一期经审计的财务报告、《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表(企业版)》等材料

4.外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》、营业执照、跨境融资管理模式选择的书面说明等材料。选择宏观审慎管理模式的,还应提供上年度最近一期经审计的财务报告、《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表(企业版)》。

5.经其他外债管理部门批准逐笔借用外债的,还应提供相关批准文件。

6.外汇局要求提供的其他材料。

(二)非银行债务人非资金划转类提款备案

提交材料

1.申请书。

2.相关材料:

(1)经外汇局批准将债务收入存放境外的,应提供资金入账凭证

(2)根据债务人指令由债权人在贷款项下直接办理对境内、外货物或服务提供商支付的,应提供交易合同、债权人付款确认通知等。

(3)以实物形式办理提款的,应提供已办理实物提款的证明材料(外债签约登记日期应在报关日期之前)。

(4)利息本金化的,应提供利息本金化协议或通知。

(5)其他可能导致外债提款额或外债本金余额发生变动但无法通过境内银行向外汇局反馈相关数据的情形,应提供证明交易真实性的材料。

3.外汇局要求提供的其他材料。

 

(三)非银行债务人非资金划转类还本付息备案

提交材料

1.申请书。

2.相关材料:

(1)减免债务本金和利息的,应提供债权人出具的豁免通知或其他相关证明文件。

(2)债权转股权等债务重组的,应提供境外债权人确认书、审批类企业应提交商务主管部门批复文件(文件中需明确企业增资的资金来源为已登记外债);备案类企业应提交企业自行打印并加盖公章的《外商投资企业设立/变更事项备案申报表》与加盖商务部门公章的《外商投资企业的设立/变更备案回执》(回执/申报表的备注中需明确企业增资的资金来源为已登记外债)。

(3)境内、外担保人代债务人履行债务偿还责任的,应提供担保人已经履约的证明文件。

(4)通过非银行债务人境外账户偿还债务和利息的,应提供境外支付证明材料。

(5)其他可能导致外债还款额或外债本金余额发生变动但无法通过境内银行向外汇局反馈相关数据的情形,应提供证明交易真实性的材料。

3.外汇局要求提供的其他材料。

(四)非银行债务人外债注销登记

提交材料

1.申请书。

2.《境内机构外债签约情况表》。

3.银行出具的相关关户证明材料。

4.外汇局要求提供的其他材料。

(五)内保外贷签约(变更)登记

提交材料

1.申请书(内容包括但不限于担保申请人及债务人基本情况、已办理且未了结的各项跨境担保余额、本次担保交易内容要点、预计还款资金来源、其他需要说明的事项。有共同担保人的,应在申请报告中说明)。

2.担保合同和担保项下主债务合同(合同文本内容较多的,提供合同简明条款并加盖印章;合同为外文的,须提供中文翻译件并加盖印章)。

3.外汇局认为需要补充的相关证明材料(如发改委、商务部门关于境外投资项目的批准文件、被担保人主体资格合法性证明、担保的商业合理性证明、被担保人还款能力证明、办理变更登记时需要提供的变更材料等)。

(六)内保外贷注销登记

提交材料

1.申请书。

2.内保外贷责任解除的相关证明材料。

3.内保外贷《对外担保登记表》。

4.外汇局要求提供的其他材料。

(七)境内机构境外放款额度登记

提交材料

1.《境外放款登记业务申请表》。

2.境外放款协议。

3.放款人最近一期财务审计报告。

4.《人民币境外放款存量情况表》(内容包括:人民币境外放款余额及逐笔明细信息等)。

5.放款人与境外借款人股权关联关系的证明文件。

6.人民银行有关部门、外汇局要求补充的其他材料。

 

(八)境内机构境外放款额度变更与注销登记

提交材料

一、变更登记

1.《境外放款登记业务申请表》。

2.变更后的境外放款协议。

3.放款人最近一期财务审计报告。

4.《人民币境外放款存量情况表》(内容包括:人民币境外放款余额及逐笔明细信息等)。

5.人民银行有关部门、外汇局要求补充的其他材料。

二、注销登记

1.《境外放款登记业务申请表》。

2.如确有客观原因无法收回境外放款本息的,需提交相关证明材料。

3.注销人民币境外放款的需要提交相关跨境部门的确认材料。

4.人民银行有关部门、外汇局要求补充的其他材料。

二、资本项目项下个人外汇业务

(一)移民财产转移购付汇核准

提交材料

1.由申请人或其代理人签名的《个人财产转移业务申请表》。

2.申请人身份证明文件。

(1)申请人为取得外国永久居留权的中国籍公民的,应提供:有效的中华人民共和国护照或居住国颁发的外侨证等有效身份证明。中国驻外使领馆出具(或认证)的申请人在国外定居证明。

(2)申请人为取得外国公民身份的,应提供:申请人居住国居民身份证或其他有效身份证明(如护照)。②申请人在境外定居的相关证明材料

(3)申请人为香港特别行政区、澳门特别行政区居民的,应提供:香港特别行政区、澳门特别行政区(永久)居民身份证或其他有效身份证明。港澳居民来往内地通行证或者特区护照。

(4)申请人为台湾地区居民的应提供:台湾地区居民身份证或其他在台湾地区居住的有效身份证明。②台湾居民往来大陆通行证或其他出入境证件

3.申请人收入来源证明以及财产权利证明文件。申请人拟移民财产转移总金额在等值50万美元以下的,无需提交以下收入来源证明以及财产权利证明文件,只需声明来源。

(1)对个人薪酬所得(包括工资和薪金所得、稿酬所得、劳务报酬等)应提交有关收入来源证明。

(2)对经营收入(包括私营业主、企业个人股东、个体工商户生产经营所得,对企事业单位承包、租赁经营所得)提交个体户经营收入申报表、股权证明或承包、租赁合同或协议以及能证明收入来源的材料,如企业财务报表、企业董事会分配决议等。

(3)对资本所得及变现:

利息、股息、红利所得应提交存款证明,股票、债券开户及交易记录。

财产租赁所得、财产转让所得、特许权使用等应提供:

a、财产租赁、转让、特许权使用的合同或协议

b、房屋产权证

c、房地产买卖契约或拆迁补偿安置协议。

(4)偶然所得(包括合法的福利彩票、体育彩票等)及其他财产或收入需提交真实交易记录证明。

4.主管税务部门出具的税务证明原件(按规定无需提交的除外),如个人确有需求,可在原件上加注业务办理情况,返还个人,留存加注后的复印件。

5.委托他人办理的应提供委托代理协议和代理人身份证明。

6.外汇局要求提供的其他资料。

(二)继承财产转移购付汇核准

提交材料

1.由申请人或其代理人签名的《个人财产转移业务申请表》。

2.申请人身份证明文件。

(1)申请人为外国公民的,应提供:

申请人持有的外国护照或其他证明其国籍的证明文件。

申请人居住国居民身份证或其他有效身份证明。

中国驻外使领馆认证的申请人在该国定居证明。

(2)申请人为香港特别行政区、澳门特别行政区居民的,应提供:

香港特别行政区、澳门特别行政区(永久)居民身份证或其他有效身份证明。

港澳居民来往内地通行证或者特区护照。

(3)申请人为台湾地区居民的,应提供:

台湾地区居民身份证或其他在台湾地区居住的有效身份证明。

②台湾居民往来大陆通行证或其他出入境证件。

3.申请人获得继承财产的证明文件。申请人拟继承财产转移总金额在等值50万美元以下的,无需提交财产权利证明文件,只需声明来源。

4.被继承人财产权利证明文件,包括但不限于房屋产权证、房地产买卖契约或拆迁补偿安置协议、承包或租赁合同或协议、财产转让合同或协议、特许权使用协议或合同

5.主管税务部门出具的税务证明原件(按规定无需提交的除外)。

6.委托他人办理的应提供委托代理协议和代理人身份证明。

7.外汇局要求提供的其他资料。

 

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